» » » Курсовая работа: Формы обеспечения возвратности банковских ссуд

Курсовая работа: Формы обеспечения возвратности банковских ссуд

Курсовая работа: Формы обеспечения возвратности банковских ссуд казакша Курсовая работа: Формы обеспечения возвратности банковских ссуд на казахском языке
Содержание
Введение ………………………………………………………………………….3
1 Характеристика АО «Темирбанк» и его внешняя среда…………………….. 4
2 Анализ финансовой отчетности АО «Темирбанк» и его просроченных кредитов………………………………………………………... 11
2.1 Анализ финансовой отчетности АО «Темирбанк» ……………………….11
2.2 Анализ проблем возвратности кредитов …………………………………..12
3 Теоретические и практические аспекты обеспечения возвратности кредита …………………………………………………………...15
3.1 Сущность и необходимость работы по обеспечению возвратности кредита …………………………………………………………...15
3.2 Принципы и формы обеспечения возвратности кредита ………………...22
3.3 Проблемы и пути решения в области обеспечения кредита ……………..27
Заключение ………………………………………………………………………29
Список использованной литературы……….…………………………………..31
Приложения ……………………………………………………………………..35

Введение
Актуальностью данной темы является то, что в рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Как известно, субъекты в кредитной сделке всегда выступают как кредитор и заёмщик. Кредиторы – юридические и физические лица, обладающие временно свободными денежными средствами и предоставляющие их в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик, как другая сторона кредитных отношений, получает эти средства во временное пользование.
Разумеется, что кредитор, предоставляя свои денежные средства в пользование другому лицу, идёт на риск. Риск не возврата существует всегда. Даже у самого первоклассного заёмщика может сложиться такая финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее исполнение своих обязательств по полученному кредиту. Поэтому у кредитора возникает естественное желание обезопасить себя от риска потерь. Существующие формы обеспечения возврата кредита (обеспечения выполнения заёмщиком своих обязательств перед кредитором) призваны не только обезопасить кредитора, но и оказывать стимулирующее воздействие на заёмщика, побуждая его к рациональному и разумному использованию заёмных средств.
Как известно, основу кредитования составляют принципы кредитования, строгое соблюдение которых является объективной необходимостью в условиях рыночной экономики. Они представляют собой главный элемент системы кредитования, отражают сущность и содержание кредита, а также требования рыночных законов, в том числе и в области кредитных отношений.
Возвратность кредитов – один из принципов, невыполнение которого ведёт к тому, что кредит просто теряет свой смысл.
Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.
Возврат банковского кредита означает своевременное и полное погашение заемщикам и выданных им ссуд и соответствующих сумм процентов за пользование заемными средствами. Обеспечение возврата кредита – это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.
Цель данной работы заключается в рассмотрении обеспечения возвратности банковского кредита.
Поставленная задача была выполнена путем анализа экономической литературы и журналов, посвященных экономической тематике, данных Национального банка и Статистического Агентства РК.
Исходя из данной целевой установки, в работе решены следующие задачи:
– изучено развитие банковской системы в РК;
– рассмотрена роль банков в сфере рынка услуг;
– исследованы теоретические основы сущности и значения банковской системы в Республике Казахстан;
– рассмотрена характеристика АО «Темирбанк»;
– проведено исследование в области обеспечения возвратности кредита;
– сформулированы выводы по данной работе.
Предметом исследования является обеспечение возвратности кредитов в коммерческом банке.
Объектом исследования является деятельность АО «Темирбанк» в области обеспечения возвратности кредита.
1 Характеристика АО «Темирбанк» и его внешняя среда
Акционерное Общество «Темирбанк» зарегистрировано 26 марта 1992 года. Сегодня это универсальный финансовый институт, который предоставляет широкий спектр услуг, как корпоративным клиентам, так и частным лицам.
В настоящее время филиальная сеть насчитывает более 120 точек продаж, представленных во всех областных центрах Казахстана и городах с численностью населения свыше 100 000 человек. В 2007 году в соответствии с утвержденной стратегией развития банк планирует расширить филиальную сеть, открыв офисы в городах с численностью свыше 50 000 жителей.
За 14 лет своей истории Акционерное Общество «Темирбанк» стал одним из наиболее динамично развивающихся, финансово-устойчивых банков Казахстана, сумел укрепить свои позиции на рынке банковских услуг и достичь высоких показателей.
Акционерное Общество «Темирбанк» является:
- участником второго транша Программного займа Азиатского Банка Развития;
- участником совместной программы кредитования малого бизнеса Европейского Банка Реконструкции и Развития;
- партнером Всемирного Банка по проекту постприватизационной поддержки сельского хозяйства;
- участником кредитной линии Центральноазиатско-Американского Фонда Поддержки. Акционерное Общество «Темирбанк» пользуется доверием таких международных финансовых институтов, как Европейский Банк Реконструкции и Развития, Всемирный банк, Центрально- Азиатский Фонд Поддержки Предпринимательства, с которыми банк связывают долголетние партнерские отношения по финансированию малого и среднего бизнеса, кредитованию сельскохозяйственного сектора.
Принципами организации банка АО «Темирбанк» является:
- соответствие поставленным целям;
- совместные и координированные действия;
- рационализация управления;
- обеспечение контроля;
- обеспечение оперативной и достаточной информацией.
Операции коммерческого банка АО «Темирбанк» представляют собой конкретное проявление их функций на практике. Согласно закону «О банках и банковской деятельности» в Республике Казахстан к основный банковским операциям АО «Темирбанк» относятся следующие:
- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
- предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных;
- открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.
Совокупность операций, направленных на формирование ресурсов АО «Темирбанк», обеспечивают пассивные операции.
К пассивным операциям АО «Темирбанк» относят:
- привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;
- открытие счетов срочных депозитов предприятий и организаций, а также вкладов граждан;
- выпуск банком собственных долговых обязательств;
- привлечение кредитов из займов от других лиц и т.д.
Ресурсы АО «Темирбанк» являются очень важным объектом для изучения, т.к. они играют огромную роль в деятельности банков, также как величина привлеченных ресурсов, определяют конкретную позицию банка на внутреннем и международном рынке.
АО «Темирбанк» осуществляет комплекс разнообразных операций по привлечению ресурсов, такие как:
- привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредитов под вышеперечисленные ресурсы, по согласованию с заемщиками;
- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;
- операции по вексельному кредитованию;
- покупку и продажу ценных бумаг;
- межбанковские кредиты и депозиты;
- покупку у организаций и граждан иностранной валюты;
- покупку и продажу драгоценных металлов, природных драгоценных камней;
- доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и другое) по поручению клиентов;
- покупку драгоценных металлов и размещение их на счетах и во вклады и ряд других операций, связанных с размещением ресурсов.
АО «Темирбанк» проводит работу по формированию своих ресурсов. Суть формирования ресурсов состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.
Для проведения экономической характеристики банка необходимо учитывать соотношение основных показателей: уровня пассивов (обязательств) банка, уровня работающих активов, уровня привлеченных депозитов.
Бухгалтерский баланс АО «Темирбанк» за отчетные периоды 2005 – 2006 годы представлены в Приложении А, Отчет о доходах и расходах – в Приложении Б.
Из таблицы Приложения А видно, что собственный капитал банка увеличился в 2 раза и составил на конец 2006 года 22 375 577 тысяч тенге, что говорит о прочных позициях АО «Темирбанк» на Казахстанском банковском рынке.
АО «Темирбанк» имеет доступные ликвидные активы, которые можно легко обратить в наличность. Качество активов определяет степень «возвратности» активов, а также финансовое воздействие проблемных займов. Активы АО «Темирбанк» на конец 2006 года достигли 198 362 162 тысяч тенге и возросли с начала 2006 года в 2,3 раза. Одним из достижений конкретных целей АО «Темирбанк» послужила маркетинговая система банка, функционирование которой является комплексной – это планирование, анализ, регулирование и контроль. Главная цель маркетинговой службы банка является формирование и стимулирование спроса, расширение объемов предоставляемых услуг, максимизация доходов банка и расширение рыночной доли.
АО «Темирбанк» оказывает широкий спектр банковских услуг для физических и юридических лиц:
- расчетно-кассовое обслуживание;
- прием депозитов;
- кредитование;
- операции с ценными бумагами;
- операции с драгоценными металлами;
- обмен валюты;
- сейфовый депозитарий;
- ломбард;
- инкассация;
- денежные переводы по системе «Western Union» и т.д.
В связи с принятой стратегией форсированного роста бизнеса по всем направлениям АО «Темирбанк» на финансовом рынке Казахстана занимает прочные позиции. Укрепляя их, банк проводит программы развития филиальной сети, модернизацию и реконструкцию всех филиалов. А с 2005 года АО «Темирбанк» начат стратегический процесс централизации бизнеса, что позволило ликвидировать ряд проблем банка, произвести запуск новых банковских продуктов по привлечению ресурсов и процесс их тиражирования.
Рассмотрим характеристику внешней среды АО «Темирбанк»
АО «Темирбанк» сегодня славится своими объемами выдаваемых кредитов и оформлением депозитов, а также кредитование малого и среднего бизнеса.
Кредитная политика Акционерного Общества «Темирбанк» строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность, но и таких как:
-формы предоставления кредитов. Основная форма - срочный коммерческий кредит. К особым видам кредитования относятся кредиты, предоставляемые в форме кредитной линии и кредиты в форме овердрафта. Кредитование в форме открытия кредитной линии кредитование в форме овердрафта возможно при наличии постоянных стабильных денежных оборотов в Акционерном обществе «Темирбанк».
-концентрация ссудной задолженности по одному заемщику - рассчитывается в зависимости от величины капитала Акционерного общества АО «Темирбанк» с целью соблюдения нормативов по определению размеров кредитных ресурсов, предоставляемых одному заемщику.
Целевое использование - выдача кредитов осуществляется с обязательным указанием по тексту кредитного договора целевого назначения выдаваемого кредита, за которым устанавливается постоянный контроль.
-установление процентных ставок - ценообразование по ссудам осуществляется в зависимости от таких основных положений как: действующие ставки рефинансирования Центральным Банком Республики Казахстан и межбанковского кредита, степень кредитного риска по конкретному кредитному проекту, ликвидность баланса заемщика, наличие имеющихся депозитов в Акционерном обществе АО «Темирбанк», стоимость осуществления мониторинга за кредитом со стороны Акционерного общества АО «Темирбанк», наличие позитивной кредитной истории и стабильных денежных оборотов в Акционерном обществе АО «Темирбанк», стоимости привлекаемых ресурсов.
-срок кредитования - обосновывается технико-экономическими обоснованиями и бизнес-планами заемщиков, но, как правило, краткосрочные кредиты предоставляются на срок не более 6 месяцев, среднесрочные до 1 года, долгосрочные - не более 3 лет. Более длительные сроки (свыше 3 лет) могут быть установлены по проектам отдельных клиентов, имеющих комплексное взаимодействие с Акционерным обществом АО «Темирбанк» по разным операциям.
-Источники погашения - выдача кредитов осуществляется только при наличии реального первичного источника погашения предоставляемого кредита, а также с учетом предлагаемой заемщиком формы обеспечения возврата кредита (вторичный источник погашения в форме залога, заклада имущества).
-Кредитная информация - кредитными договорами обязательно предусмотрено реальное осуществление Акционерным обществом АО «Темирбанк» контроля за состоянием финансово-хозяйственной деятельности заемщиков и состоянием залогового обеспечения, с правом затребования необходимых бухгалтерских, финансовых или хозяйственных документов, на всем протяжении срока действия кредитного договора.
-Синдицированное кредитование - Акционерным обществом АО «Темирбанк» допускается участие в совместных кредитных проектах (с участием других коммерческих банков) по кредитованию заемщиков с обязательным соблюдением необходимых условий такого кредитования.
-Приоритетное право получения кредита - приоритетное право получения кредита имеют предприятия и организации, обслуживающиеся в Акционерном обществе АО «Темирбанк» и являющиеся его постоянными клиентами или акционерами, а также прочие предприятия и организации, имеющие достаточные обороты по счетам в Акционерном обществе АО «Темирбанк».
-Взаимосвязь кредитных и депозитных взаимоотношений - клиенты, имеющие депозиты в Акционерном обществе АО «Темирбанк», также пользуются приоритетом при рассмотрении вопросов о предоставлении кредитов.
Все вышеперечисленные принципы кредитования играют важную роль в .....



Полную версию материала можете скачать на сайте zharar.com через 30 секунд !!!

Автор: almira777 | 52 |


Комментарии для сайта Cackle


Загрузка...

RU / Сборник курсовых работ [бесплатно], скачать бесплатно Формы обеспечения возвратности банковских ссуд курсовую работу, база готовых курсовых работ бесплатно, готовые курсовые работы Формы обеспечения возвратности банковских ссуд скачать бесплатно, курсовая работа банковское дело скачать бесплатно, скачать бесплатно Формы обеспечения возвратности банковских ссуд курсовую работу база готовых курсовых работ бесплатно готовые курсовые работы Формы обеспечения возвратности банковских ссуд скачать бесплатно курсовая работа банковское дело скачать, Курсовая работа: Формы обеспечения возвратности банковских ссуд